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| 內容簡介： |
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吴银花、栾庆忠著的《出纳业务真账实操》是依据作者自身初任出纳岗位时的感受、经历与经验，所想所思后总结编写，从交接工作开始对出纳工作进行一步步介绍，如交接工作步骤与要点，岗前需要学习掌握的基本事项、业务常规实例与特殊情况处理等等，可以说囊括了出纳岗位工作中各个方面的事项，结合要点与注意事项，并引用入相关法规政策，让读者能不仅知其然还能知其所以然。
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| 關於作者： |
吴银花，某国企上市公司从事出纳工作3年，转而从事会计岗位数年，具有财务基础岗位多年工作经验，后从事财务管理工作。现在电子商务行业某科技公司担任清结算主管。
栾庆忠，中国注册会计师．第三届创业中国年度十大杰出会计师，具有丰富的纳税咨询和税务审查实战经验，特别是对于增值税和企业所得税等税收政策与实战具有深入的研究，其著作《增值税纳税实务与节税技巧》自出版以来一直位列当当网同类书籍畅销榜第一名，《企业会计处理与纳税申报真账实操》自上市以来销售历久不衰，《揪住“账外账”的小尾巴》被国务院发展研究中心信息网等各大媒体转载。
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| 目錄：
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第一章 景雨公司基本情况及期初会计资料
一、景雨公司基本情况
二、工作伊始一一交接
一原出纳非非需做准备事项
二会计丹丹需做工作事项
三新出纳朱朱需进行交接项目
四交接工作中需要填制的各种表单
三、工作伊始一一公司及岗位基本情况了解
一岗位职责了解
二公司制度了解
三相关法律、法规了解
第二章 业务基本知识概述
一、原始凭证识别与填制
一原始凭证的内容
二原始凭证的分类
三凭证填制方法
四原始凭证填制要求
五原始凭证分割
六发票项目基本介绍
二、记账凭证的分类与填制
一记账凭证的分类
二凭证具体填写要求
三、会计账簿的分类
一按用途分类
二按格式分类
三按外形分类
四现金日记账的使用
五银行存款日记账的使用
四、银行账户的分类和使用
一基本存款账户介绍
二一般存款账户介绍
三专用存款账户介绍
四临时存款账户介绍
五银行账户撤销或变更
六银行账户年检等相关事项
五、库存现金限额制度介绍
一库存现金限额核定的具体程序
二库存现金限额相关规定
六、汇票、本票、支票
一汇票基本介绍
二电子汇票介绍
三本票基本介绍
四支票基本介绍
五汇票、本票、支票的相同点
六汇票、本票、支票的不同点
七各种银行票据的提示付款期要求
八银行承兑汇票真伪识别方法
七、托收承付、委托收款及汇兑
一托收承付
二委托收款
三汇兑
八、银行票据填写规范
一出票日期填写规则
二收款人填写要求
三付款行名称、出票人账号
四人民币金额大小写
五用途的填写
六盖章的要求
七背书相关事项
八支票填写常识
九支票丢失处理
九、网上银行
一企业网银的功能
二企业网银的办理
三个人网银介绍
四银行业务办理凭证与银行回单获取
十、真假币识别技巧与处理
一真假币识别技巧
二假币的处理方法
十一、费用报销说明
一报销单类别
二费用报销流程与相关事项
第三章 现金业务实例
一、现金收款业务实例
一业务：收到销售款
二业务：提取备用金
三业务：收到其他现金款项
四业务总结
二、现金支付款项实例
一业务：支付差旅费借款：
二业务：支付日常费用报销款
三业务：支付差旅费报销款
四业务：为职工代垫医药费
五现金付款凭证的复核
六业务总结
第四章 银行存款业务实例
一、银行收款实例
一业务：现金销售款缴存
二业务：收到客户预付款
三业务：结算户转款至基本户
四业务：收到其他公司转账支票
五业务：收到银行利息
六业务：银行汇票到期委托收款
七业务：银行承兑汇票到期办理委托收款
八业务：托收承付方式销售商品收款
九业务：收到外币货款并结汇
二、银行付款业务实例
一业务：缴付税费
二业务：支付职工薪酬
三业务：委托银行办理电汇
四业务：申请银行汇票操作
五业务：支付贷款利息
六业务：偿还银行贷款
七业务：购买银行支票
八业务：托收承付业务处理
第五章 其他票据业务处理
一、托收承付处理一一多付款情况
二、托收承付处理一一拒付款情况
三、托收承付处理一一无款可付 工
四、其他票据业务处理一一银行承兑汇票的申办
五、其他票据业务处理一一收到银行承兑汇票
六、其他票据业务处理一一银行承兑汇票背书转让常见错误及应对方式
七、其他票据业务处理一一银行承兑汇票贴现
第六章 登记账簿与月结
一、出纳日常工作流程
一日常业务事项
二填制记账凭证
三登记账簿
四错账更正方法
二、结账、对账
一每日对账事项
二月末工作事项
三、编制出纳报表
四、装订凭证
第七章 其他出纳涉及业务介绍
一、贷款办理相关事项
一贷款办理基本条件
二贷款办理其他条件
三申请表填写
四企业贷款流程
五贷款还款及利息计算
二、信用卡相关知识介绍
一信用卡分类介绍
二信用卡申办条件及相关事项
三信用卡办理需提交材料
四信用卡办理流程
五分期付款介绍
六信用卡其他名词介绍
七企业信用卡使用其他事项
八企业卡业务实例
三、POS设备介绍
一POS分类
二POS的申请
三POS设备的使用
四日常对账与回单获取
四、贷款卡相关事项
一中小企业申请贷款卡的条件
二贷款卡的办理
三贷款卡年审
四其他年审注意事项
附表1 银行常见九种结算方式一览
附表2 各种常用币种简写符号表
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